根據(jù)《寧夏大學(xué)新華學(xué)院預(yù)算管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，學(xué)院2014年度預(yù)算從2013年10月份開始編制。為做好學(xué)院2014年度預(yù)算及各部門預(yù)算的編制工作，現(xiàn)將有關(guān)編制預(yù)算的要求通知如下：

一、預(yù)算編制工作是學(xué)院的一項(xiàng)重要工作，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)都要充分重視，按照“自下而上、自上而下、上下結(jié)合”的編制程序和要求，切實(shí)細(xì)化各部門單位預(yù)算，科學(xué)合理地編制學(xué)院預(yù)算。各系、各單位應(yīng)本著節(jié)約開支、按輕重緩急排序的原則，認(rèn)真思考并梳理2014年度的工作計(jì)劃，結(jié)合歷年本單位經(jīng)費(fèi)的實(shí)際開支情況，確定預(yù)算項(xiàng)目及金額。無明細(xì)開支計(jì)劃和依據(jù)的，不得納入年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算；必不可少的支出不能遺漏編報(bào)預(yù)算；可做可不做的事不得安排經(jīng)費(fèi)預(yù)算。編制預(yù)算須按學(xué)院規(guī)定的規(guī)范文本格式申報(bào)。

二、學(xué)院2014年度預(yù)算及各系、各單位預(yù)算均采用零基預(yù)算法編制。所謂零基預(yù)算法，是指在一個(gè)預(yù)算期內(nèi)，編制收支預(yù)算時(shí)，均不考慮以前期間所發(fā)生的收支項(xiàng)目和收支數(shù)額，一切以零為起點(diǎn)，從預(yù)算單位的實(shí)際需要與可能出發(fā)，逐項(xiàng)確定收支項(xiàng)目內(nèi)容及其收支數(shù)額是否合理，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種方法。

三、學(xué)院2014年度預(yù)算包括收入預(yù)算和支出預(yù)算。收入預(yù)算由計(jì)劃統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)處牽頭負(fù)責(zé)編制；支出預(yù)算按支出用途，由各系、各單位牽頭負(fù)責(zé)編制，并按本通知規(guī)定時(shí)間報(bào)送計(jì)劃統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)處進(jìn)行匯總；計(jì)劃統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)處將根據(jù)收入預(yù)算結(jié)果，與各系、各單位實(shí)時(shí)溝通協(xié)調(diào)，平衡預(yù)算，最終形成學(xué)院預(yù)算建議數(shù)。

四、學(xué)院收入包括學(xué)費(fèi)收入、住宿費(fèi)收入、科研補(bǔ)助資金、國家獎(jiǎng)助學(xué)金和單項(xiàng)獎(jiǎng)學(xué)金、其他收入等。其預(yù)算由計(jì)劃統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)處牽頭負(fù)責(zé)編制，下列單位予以配合提供與收入預(yù)算編制有關(guān)的基礎(chǔ)支撐數(shù)據(jù)：

1、學(xué)生處負(fù)責(zé)提供2013年10月末在院學(xué)生人數(shù)、預(yù)計(jì)2014年招生計(jì)劃數(shù)和2014屆畢業(yè)生人數(shù)；預(yù)計(jì)2014年度國家獎(jiǎng)助學(xué)金、勤工助學(xué)補(bǔ)助、有關(guān)單位在學(xué)院設(shè)立的各單項(xiàng)獎(jiǎng)學(xué)金預(yù)算數(shù)。

2、教務(wù)處負(fù)責(zé)提供2013年10月末各類訪學(xué)、委托培養(yǎng)學(xué)生人數(shù)、預(yù)計(jì)2014年訪學(xué)、委托培養(yǎng)學(xué)生人數(shù)和2014屆各類訪學(xué)、委托培養(yǎng)畢業(yè)生人數(shù)；預(yù)計(jì)2014年度本科教學(xué)工程及科研立項(xiàng)上級(jí)補(bǔ)助資金預(yù)算數(shù)。

3、后勤保障處負(fù)責(zé)提供2013年10月末學(xué)生公寓總床位數(shù)、空余床位數(shù)；預(yù)計(jì)2014年度租賃收入預(yù)算數(shù)。

五、支出預(yù)算包括人員薪酬預(yù)算、公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算、資本性支出預(yù)算。

㈠人員薪酬支出主要包括員工工資、津貼、補(bǔ)貼、考核獎(jiǎng)、課酬、其他工資性支出、福利費(fèi)、社會(huì)保障費(fèi)、住房公積金以及學(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金支出等。其預(yù)算由計(jì)劃統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)處牽頭負(fù)責(zé)編制，下列單位予以配合：

1、人事處負(fù)責(zé)提供2013年度分類教職工人數(shù)信息以及預(yù)計(jì)2014年度員工招聘計(jì)劃，并協(xié)助計(jì)劃統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)處編制員工工資、津貼、補(bǔ)貼、考核獎(jiǎng)、福利費(fèi)、社會(huì)保障費(fèi)、住房公積金及其他工資預(yù)算數(shù)；

2、教務(wù)處負(fù)責(zé)提供2014年度全院課時(shí)總量信息（包括課堂教學(xué)和實(shí)踐環(huán)節(jié)課時(shí)，但不包括音樂學(xué)、美術(shù)學(xué)、社會(huì)體育等委托培養(yǎng)專業(yè)的課時(shí)信息），并協(xié)助計(jì)劃統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)處編制課酬預(yù)算數(shù)；

3、學(xué)生處負(fù)責(zé)提供2014年度學(xué)生人數(shù)信息，并協(xié)助計(jì)劃統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)處編制各類獎(jiǎng)學(xué)金及勤工助學(xué)支出預(yù)算數(shù)。

㈡公用經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算按支出用途，由各系、各單位牽頭負(fù)責(zé)編制，相關(guān)單位予以配合。具體分工如下：

1、教學(xué)經(jīng)費(fèi)預(yù)算由教務(wù)處負(fù)責(zé)匯總編制。其中教務(wù)處負(fù)責(zé)本科教學(xué)工程、教學(xué)耗材（包括粉筆、板擦等日常用品，籃球等體育教學(xué)耗材）、考試（包括試卷印制、監(jiān)考、閱卷）、多媒體教室和公共實(shí)驗(yàn)室儀器設(shè)備維修、委托培養(yǎng)（含訪學(xué)）、寧夏大學(xué)教育教學(xué)資源利用等教學(xué)經(jīng)費(fèi)預(yù)算的編制；各系負(fù)責(zé)教學(xué)業(yè)務(wù)運(yùn)行（包括實(shí)習(xí)、學(xué)科競賽、畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）答辯）、專業(yè)實(shí)驗(yàn)室儀器設(shè)備維修、實(shí)驗(yàn)耗材、教學(xué)差旅等教學(xué)經(jīng)費(fèi)預(yù)算的編制；學(xué)生處負(fù)責(zé)軍事教學(xué)、運(yùn)動(dòng)會(huì)等教學(xué)經(jīng)費(fèi)的編制。

2、科研經(jīng)費(fèi)預(yù)算：教務(wù)處負(fù)責(zé)編制全院職工科研及配套經(jīng)費(fèi)預(yù)算。

3、學(xué)生經(jīng)費(fèi)預(yù)算由學(xué)生處負(fù)責(zé)匯總編制。其中學(xué)生處負(fù)責(zé)招生、就業(yè)指導(dǎo)、學(xué)生科技創(chuàng)新、學(xué)生活動(dòng)（包括開展全院學(xué)生有關(guān)的各類活動(dòng)有關(guān)的辦公費(fèi)、印制費(fèi)、租賃費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、獎(jiǎng)品費(fèi)、少量誤餐費(fèi)、少量報(bào)刊雜志及資料費(fèi)、重病學(xué)生慰問等，開展學(xué)生思想與身心健康教育、提升學(xué)生文化素養(yǎng)的各類講座講課酬金）等學(xué)生經(jīng)費(fèi)的編制；各系負(fù)責(zé)本系日常學(xué)生管理及少量學(xué)生活動(dòng)經(jīng)費(fèi)的編制；團(tuán)委負(fù)責(zé)團(tuán)建、學(xué)生藝術(shù)節(jié)、社團(tuán)活動(dòng)、社會(huì)實(shí)踐、志愿服務(wù)等學(xué)生活動(dòng)經(jīng)費(fèi)的編制。

4、行政經(jīng)費(fèi)預(yù)算：各系、各職能部門、教輔單位負(fù)責(zé)編制本單位開展日常行政管理活動(dòng)發(fā)生的辦公費(fèi)（包括辦公耗材、印刷費(fèi)、郵寄費(fèi)）、咨詢費(fèi)、行政差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等行政經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制；黨委工作部負(fù)責(zé)全院黨組織建設(shè)、黨員教育與表彰、廉政建設(shè)、院報(bào)印制出版、對(duì)外宣傳以及工會(huì)經(jīng)費(fèi)的編制；學(xué)院辦公室負(fù)責(zé)董事會(huì)經(jīng)費(fèi)、全院報(bào)刊征訂費(fèi)、電話費(fèi)（含網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)）、辦公儀器設(shè)備（含網(wǎng)絡(luò)儀器設(shè)備）維修費(fèi)的預(yù)算編制；人事處負(fù)責(zé)編制全院職工教育經(jīng)費(fèi)、師資培養(yǎng)費(fèi)、人員招聘費(fèi)的經(jīng)費(fèi)編制；計(jì)劃統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)貸款利息支出、銀行手續(xù)費(fèi)、資金占用（投資分紅）費(fèi)的預(yù)算編制；保衛(wèi)處負(fù)責(zé)保安費(fèi)、社會(huì)綜合治理、安防設(shè)施設(shè)備維修費(fèi)的預(yù)算編制。

5、后勤經(jīng)費(fèi)預(yù)算：后勤保障處負(fù)責(zé)編制學(xué)院水電費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、采暖費(fèi)、燃料費(fèi)、交通費(fèi)，以及房屋建筑物、構(gòu)筑物及輔助設(shè)施、管道溝槽、家具等維修（包括大修）費(fèi)的預(yù)算編制。

㈢資本性支出預(yù)算，是指購置學(xué)院固定資產(chǎn)的支出預(yù)算，包括教學(xué)實(shí)驗(yàn)儀器設(shè)備購置、行政儀器設(shè)備購置、圖書資料建設(shè)等。

1、購置教學(xué)實(shí)驗(yàn)儀器設(shè)備（含軟件購置、實(shí)驗(yàn)室整體建設(shè)）預(yù)算由各教學(xué)單位負(fù)責(zé)編制并進(jìn)行可行性論證，由教務(wù)處匯總并編制全院教學(xué)實(shí)驗(yàn)儀器設(shè)備購置專項(xiàng)預(yù)算。

2、購置行政儀器設(shè)備（含軟件）預(yù)算由各部門單位負(fù)責(zé)編制并進(jìn)行可行性論證，由后勤保障處匯總并編制全院行政儀器設(shè)備購置專項(xiàng)預(yù)算。

3、圖書資料建設(shè)預(yù)算，由圖書館負(fù)責(zé)匯總編制學(xué)院圖書資料建設(shè)專項(xiàng)預(yù)算。

4、新校區(qū)建設(shè)預(yù)算，由新校區(qū)建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)新校區(qū)建設(shè)的進(jìn)展情況另行編制專項(xiàng)預(yù)算。

六、各責(zé)任單位應(yīng)于2013年11月20日前，將本單位負(fù)責(zé)編制的預(yù)算數(shù)電子文檔和紙質(zhì)文檔一并送交到計(jì)劃統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)處。紙質(zhì)文檔需要單位負(fù)責(zé)人簽字，單位蓋章。所有預(yù)算項(xiàng)目的金額，必須有計(jì)算基數(shù)、計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。有政策計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)的，需提供政策計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的依據(jù)；無政策計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)加以合理估計(jì)，并提供合理估計(jì)的理據(jù)。

各責(zé)任單位應(yīng)高度重視此項(xiàng)工作，在預(yù)算編制過程中有什么問題請(qǐng)及時(shí)與計(jì)劃統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)處溝通。

 

 

附件：

 

 

 

 

                                          寧夏大學(xué)新華學(xué)院

                                           2013年10月11日